อัลเลน บาวเออร์ได้พบนางเงือก ที่เขาเคยเจอมาแล้วสมัยเป็นเด็กที่เคปค็อด เธอเดินทางมานิวยอร์กเพื่อตามหาเขา เมื่ออยู่บนแผ่นดิน หางของเธอกลายเป็นขา อัลเลนและนางเงือก ที่เรียกตัวเธอเองว่าเมดิสัน ตกหลุมรักกัน เขาพยายามสอนวิถีชีวิตมนุษย์ให้กับเธอ นักวิทยาศาสตร์จับเมดิสันได้ แต่เธอได้รับการช่วยเหลือจากอัลเลน และเฟร็ดดี้ พี่ชายของเขา อัลเลนและเมดิสันหนีพ้นจากผู้จับตัวเธอ ด้วยการกระโดดลงไปในทะเล